澳洲报税季怎么自己报？myGov 在线申报与税号（TFN）准备顺序（2026）

想在澳洲自己报税，顺序是固定的：先向澳大利亚税务局（ATO，Australian Taxation Office）申请税号（TFN，Tax File Number），再在 myGov 建立账户并关联 ATO，最后用 ATO 提供的免费在线服务提交年度所得税申报表。申报表须在每年 10 月 31 日前完成并送交 ATO，委托注册税务代理的情况除外。以上流程与口径依据澳大利亚内政部 Managing your finances 官方页面（截至 2026 年 7 月），税务细节以澳大利亚税务局（ATO）相应页面为准。

自己在线报税，第一步是税号还是 myGov？

第一步是税号。税号是 ATO 发给个人或机构的唯一编号，用于身份识别与记录留存；申报所得税时必须提供税号，没有它就没有办法提交申报表。myGov 是第二步——它是你登录 ATO 在线报税服务的入口，在 my.gov.au 建立账户后才能使用 ATO 的在线申报功能。

先后顺序不能颠倒的原因在于两者的作用不同：税号解决的是”你是谁”，myGov 解决的是”你怎么安全地进入系统”。拿到税号、开好 myGov 账户，才谈得上用 ATO 的免费在线申报。

税号（TFN）怎么申请，需要准备什么？

澳大利亚内政部官方页面的建议是抵澳后尽快向 ATO 登记申请税号。最便捷的方式是在线申请：服务全天候开放，申请时需要护照资料和一个澳大利亚地址。

在线申请：通过 ATO 的税号页面提交，需提供护照详情与澳大利亚地址。
纸质与电话渠道：申请表可向 ATO 出版品订购服务索取，也可致电税号服务热线 13 28 61。
寄达时间：按官方页面说明，ATO 收到申请之日起 28 天内，税号会以邮寄方式送达。
入职时使用：开始一份新工作时需要把税号提供给雇主。

税号同时关系到申领政府福利、从雇主处取得收入，以及申请高等教育贷款的资格，因此它不只是报税用的一组数字。官方页面也提醒：只把税号提供给对方，且只有特定机构可以依法索取它，雇主属于其中之一。

myGov 账户和 ATO 在线申报是什么关系？

myGov 是进入 ATO 在线报税的通道。官方页面写明，要在线提交所得税申报表，需要一个 myGov 账户，可在 my.gov.au 注册。关联 ATO 之后，就能使用 ATO 提供的这项服务——它被描述为免费、便捷且安全的报税方式。

它真正的便利在于预填：ATO 可以用雇主、银行、健康基金（health funds）和政府机构提供的信息，替你填好申报表中的部分内容。也就是说，你不是从一张空表开始填，而是在已填好的数据上核对与补充。

ATO 会帮我预填哪些信息，我还需要准备什么？

预填的信息来自四类渠道：雇主、银行、健康基金和政府机构。其中与工薪收入最相关的是雇主出具的付款汇总，官方页面称之为 Group Certificate（雇主付款汇总表），它汇总了你从雇主处取得的收入与已缴税款情况。

即便有预填，报税人仍需自己核对：预填只覆盖 ATO 已收到的那部分数据，跨雇主换工作、年中才开始工作、有其他收入来源或有可申报抵扣的情况，都需要自行确认申报表是否完整。年度所得税申报表是对整个财政年度收入的申报，用来确定你缴纳的税额是否符合要求，这一责任不会因为有预填而转移。

10 月 31 日这条截止线怎么理解？

按官方页面的表述，所得税申报表必须在每年 10 月 31 日前完成并送交 ATO；使用注册税务代理（registered tax agent）的情形除外，其时间安排与自行申报不同。除在线方式外，申报表也可以邮寄，或交由税务代理办理。

对刚落地的人来说，这意味着报税不是”收到提醒才开始”的事：税号需要等待寄达，myGov 账户需要注册，收入与抵扣资料需要整理，这几件事都要排在 10 月 31 日之前。

自己报还是找注册税务代理？

对比项	通过 myGov 使用 ATO 在线申报	委托注册税务代理
费用	ATO 提供的免费服务	税务代理收取费用
预填	ATO 用雇主、银行、健康基金和政府机构的信息预填部分内容	由代理按你提供的资料处理
适合情形	收入结构简单的情况	抵扣和税额抵免项目较复杂，希望尽量争取可申报额度
截止安排	10 月 31 日前完成并送交 ATO	与自行申报的安排不同，以代理的实际安排为准
其他特点	官方页面称其为便捷、安全的服务	官方页面指出代理的作用在于最大化可申报的抵扣与抵免

需要注意的是，这只是按官方页面整理的一般流程说明，不构成针对个人情况的专业建议；涉及抵扣项目、跨境收入或身份认定时，请以 ATO 官方最新公布的信息和专业人士意见为准。

报税前容易忽略的几件事

一是税号的寄达时间。ATO 自收到申请起 28 天内寄出税号，若等到报税季临近才申请，可能压缩后面注册的余地，抵澳后尽早申请更稳妥。

二是澳大利亚地址。在线申请税号需要护照资料和一个澳大利亚地址，地址变动后要及时更新，否则可能影响邮件寄达。

三是税号的对外提供范围。只有特定机构可以依法索取税号，遇到来路不明的索取请求应保持警惕。

四是预填不等于已核对。预填数据来自上一环节的报送方，出错或缺失仍需自行发现并更正。

常见问题

刚到澳洲、还没拿到税号，可以先开始工作吗？

官方页面说明，开始新工作时需要把税号提供给雇主，而税号关系到从雇主处取得收入、申领政府福利和高等教育贷款资格。实务上的做法是在抵澳后尽快在线申请，并在拿到税号后及时提供给雇主，不要长期搁置。

myGov 账户就是报税账户吗？

不是。myGov 是登录入口，报税功能来自与之关联的 ATO 在线服务。官方页面写明，在线提交所得税申报表需要一个 myGov 账户，可在 my.gov.au 注册。

一定要在 10 月 31 日前提交吗？

官方页面的表述是：所得税申报表须在每年 10 月 31 日前完成并送交 ATO，使用注册税务代理的情况除外。也就是说，自行申报按这条线执行，委托代理时的时间安排另行处理。

ATO 已经预填了内容，我是不是可以直接提交？

预填覆盖的是 ATO 已从雇主、银行、健康基金和政府机构收到的信息，未必涵盖你全年的全部收入与可抵扣项目。提交前仍需逐项核对，确认收入、税款与抵扣完整准确。

自己在线申报要花多少钱？

ATO 的在线申报服务被官方页面描述为免费、便捷且安全的服务。相比之下，税务代理会收取费用，其价值主要体现在抵扣和抵免项目较复杂时争取可申报额度。

税号可以随便提供给别人吗？

不可以。官方页面提醒要谨慎对待税号的提供对象，只有特定机构可以依法索取税号，雇主是其中之一。对无法说明合法依据的索取请求，应拒绝提供。

除了在线申报，还有别的提交方式吗？

有。官方页面列出的方式包括在线、邮寄，以及通过税务代理办理。选择哪种方式取决于你的收入复杂程度与时间安排。